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Ajustes al resultado contable (Por Tipo)
Tipo Grupo: No financieras

Ajustes al resultado contable

Ajustes al resultado contable (Por Tipo)
Tipo Grupo: No financieras
Ejercicio 2016
Total Grupos No Grupos
expande la tablaConceptos Total B.I. > 0 Total B.I. > 0 Total B.I. > 0
NUMERO1.500.183477.8574.8793.0931.495.304474.764
Resultado contable84.194.414117.697.70552.812.43469.276.71131.381.98048.420.995
Beneficio169.208.648131.169.01494.545.00679.192.67774.663.64151.976.337
A U M E N T O S173.900.48686.739.407100.262.75154.383.24973.637.73432.356.158
Impuesto sobre Sociedades34.152.59629.174.62518.776.52215.769.41715.376.07413.405.208
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS194.053180.483194.053180.48300
 Aumentos diversos139.553.83657.384.29981.292.17638.433.34958.261.66018.950.950
  Cambio criterios contables
99.95347.05319.2076.34280.74640.711
  Operaciones a plazos
511.346300.181230.50874.381280.838225.801
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
352.904264.60084.63652.158268.268212.442
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
4.991.615264.4584.023.280245.005968.33519.454
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
538.313283.02088.75965.200449.554217.819
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
998.371618.169510.626405.310487.744212.859
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.392.5641.796.2821.766.0181.323.991626.546472.291
  Amort. inmovilizado I+D
129.786122.221114.918114.45214.8687.769
  Libertad amort.gastos I+D
210.616106.93466.41457.217144.20249.716
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
61.52944.20021.55510.83339.97433.367
  Otros supuestos de libertad de amortización
47.40235.98821.91016.48425.49219.504
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.649.7631.396.6711.318.6781.147.754331.085248.917
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
895.579599.624701.965426.922193.614172.703
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.228.776970.496950.221720.970278.555249.526
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
13.754.9621.612.02511.929.343814.6911.825.619797.334
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
755.138394.778434.677254.439320.461140.340
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
3.646.6921.245.8461.740.734736.3971.905.958509.448
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
25.482.52011.524.23016.240.2247.526.3309.242.2963.997.900
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
2.286.086968.6731.912.468800.918373.619167.755
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
7.596.0074.878.4855.864.0534.104.0851.731.954774.400
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
3.350.880214.5723.066.810167.983284.06946.589
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
27.5643.4701.9681.61525.5961.855
  Provisiones y gastos por pensiones
736.255441.357497.222298.661239.033142.697
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
14.513.0999.446.07210.665.9827.372.0703.847.1172.074.001
  Gastos por donativos y liberalidades
680.894517.392338.937279.940341.957237.452
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
15.39015.31913.63413.6321.7561.688
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
214.82934.399110.68820.327104.14114.071
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
53.02224.89518.50114.68734.52110.209
  Otros gastos no deducibles
3.518.9101.544.185956.368504.3392.562.5421.039.845
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
5.806.4891.930.6763.065.9261.428.6622.740.563502.015
  Revalorizaciones contables
167.54562.87182.14339.84385.40223.029
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
60400604
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
9.977.1606.634.0768.777.4296.335.7761.199.731298.300
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
296.27359.484102.78332.987193.49026.497
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
218.1744.8894.2964.293213.877596
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
297.863111.864113.81571.796184.04840.069
  Exención por doble imposición dividendos
453.051237.177363.375199.90289.67637.275
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.581.556657.0161.069.825572.704511.73184.312
  Obra benéfico-social cajas
000000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
132.315103.71240.14322.47492.17281.239
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
90.28740.55873.45232.20116.8358.357
  Agrupa.interés económico
191.265152.389151.221127.62640.04424.763
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
190.86982.829121.63551.14469.23431.685
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
127.98436.649126.83135.6261.1531.023
  UTE, por criterios imputación temporal
660.216232.173563.425194.74596.79137.428
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
313.99428.706310.43126.6763.5632.030
  Soc.y fondos capital-riesgo
15000150
  Valor.bienes y derechos
646.808493.022430.797339.537216.011153.485
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
14.19497612.9446001.251377
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
42.56600042.5660
  Transparencia fiscal internacional
34.80234.57920.18820.18814.61414.391
  Pymes: libertad amortización
136.938102.8728.9996.377127.93996.495
  Pymes: amortiz.acelerada
121.92676.0926.8433.846115.08272.247
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
10.3893.7031.90428.4853.701
  Arrendamiento financiero: régimen especial
485.731302.127182.057122.204303.674179.924
  Rég.fiscal valores extranjeros
71.58067.86366.53666.5365.0441.327
  Régimen ent.parcialmente exentas
7.672.5022.630.575007.672.5022.630.575
  Rég.entidades navieras
99.77999.77918518599.59599.595
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
304.39790.18934.11528.310270.28361.879
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
14.606.2391.199.2350014.606.2391.199.235
  Por reserva para inversiones en Canarias
122.201107.07257.58056.05364.62051.020
  Exención transmisión bienes inmuebles
788776120776776
  Operaciones a plazos DT.1ª
126.598100.721108.60485.97217.99514.749
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
22.52518.39321.61318.35791136
  Reinversión de beneficios extraordinarios
65.01247.62834.71228.46130.29919.167
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
8870887000
  Por correcciones entidades normativa foral
58.19419.23847.86812.47610.3266.762
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
639.365555.95739.62924.921599.736531.036
  Por otras correcciones al resultado
3.024.5341.342.8311.539.668865.7381.484.865477.093
D I S M I N U C I O N E S188.530.993106.489.573120.945.06385.705.74467.585.93020.783.829
Impuesto sobre Sociedades 8.160.3654.079.9235.352.7173.812.4532.807.648267.470
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 143.636141.754143.636141.75400
 Disminuciones diversas 180.226.992102.267.895115.448.71081.751.53664.778.28220.516.359
  Cambio criterios contables
333.041152.784108.24666.290224.79586.495
  Operaciones a plazos
513.962414.249223.591205.252290.371208.997
  Reversión del deterioro valor patrimonial
569.336295.302380.621166.481188.715128.821
  Rentas negativas art.19.11 y 12
213.40934.841198.19133.26115.2181.580
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1.243.76738.385477.14730.026766.6208.360
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.322.4161.466.2361.686.0841.240.168636.332226.068
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.517.3651.099.9911.210.189901.258307.176198.733
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.570.5321.940.0641.697.8891.345.796872.643594.268
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
376.572256.261292.700213.89383.87242.369
  Amort. inmovilizado I+D
108.872103.08297.96596.89210.9086.191
  Libertad amort.gastos I+D
324.153107.19255.05552.334269.09854.857
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
26.81124.3096.9986.84719.81217.462
  Otros supuestos de libertad de amortización
21.75615.6843.4062.25818.35013.426
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
639.380425.758473.901321.701165.479104.057
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
832.348566.219717.763537.439114.58528.780
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.606.6581.330.0041.382.361802.1031.224.297527.901
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
160.60289.90085.51056.33075.09333.570
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
1.217.366588.957868.226448.459349.139140.498
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
16.781.71510.814.40214.702.7889.926.8992.078.927887.503
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
334.234259.406268.864247.20465.37012.203
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
144.483105.857102.75493.63541.72912.222
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
535.33774.673412.77557.712122.56116.961
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
15.81813.9967.2237.1598.5956.837
  Provisiones y gastos por pensiones
1.223.544441.1791.017.509340.831206.035100.348
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
11.283.4497.785.8868.579.0696.315.2452.704.3801.470.640
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
6.4332.2219109105.5231.311
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
3.8293.8293.6183.618211211
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
57.11751.3953179556.79951.301
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.402.699942.5351.584.738461.358817.960481.177
  Revalorizaciones contables
608.78520.520491.08612.263117.7008.257
  Aplicación del valor normal de mercado
925.929125.745600.208120.303325.7215.442
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
30.36623.23420.15118.96810.2154.266
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
1.27677615401.123776
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
595.693117.644401.382100.498194.31117.147
  Exención por doble imposición dividendos
86.798.91060.100.01668.147.53552.269.76218.651.3757.830.254
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.983.9801.118.0911.408.253887.284575.727230.807
  Reducción ingresos activos intangibles
650.603598.974577.898567.43672.70531.538
  Obra benéfico-social cajas
000000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
132.315103.71240.14322.47492.17281.239
  Agrupa.interés económico y UTES
556.866488.897350.859336.029206.007152.868
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
178.69878.709134.78659.12743.91119.581
  Rentas exentas de UTE en extranjero
24.7156.52219.3465.4375.3691.085
  UTE particip.en extranjero art.45.2
98.59927.06992.95821.5005.6405.569
  UTE, por criterios imputación temporal
629.800267.524567.351227.01662.44940.508
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
28.6458.39521.3573.1817.2885.214
  Soc.y fondos capital-riesgo
354.540132.347997143353.543132.204
  Valor.bienes y derechos
4.011.941260.387130.116127.2753.881.825133.112
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
32.40429.9849.9987.89222.40622.093
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
69.04900069.0490
  Transparencia fiscal internacional
8.8156.2785.9485.9482.868331
  Pymes: libertad amortización
253.730184.60321.69312.546232.037172.056
  Pymes: amortiz.acelerada
225.075148.51520.69711.102204.378137.413
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
5.5714.01740305.5313.988
  Arrendamiento financiero: régimen especial
433.149287.813144.137105.486289.012182.328
  Rég.fiscal valores extranjeros
2.443.121817.433934.549274.7151.508.571542.718
  Régimen ent.parcialmente exentas
8.248.9342.823.018008.248.9342.823.018
  Montes vecinales en mano común
18.9466.0590018.9466.059
  Régimen entidades navieras
134.477134.47748.80048.80085.67885.678
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
274.84634.356329314274.51734.042
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
15.317.6911.049.6810015.317.6911.049.681
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
74.39871.634782073.61671.634
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.028.8211.010.181282.316277.755746.505732.426
  Exención transmisión bienes inmuebles
41.4311.2550041.4311.255
  Operaciones a plazos DT.1ª
30.05020.0238.15325021.89719.773
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.213.702955.9871.150.591928.20463.11127.784
  Reinversión de beneficios extraordinarios
927.6967.978926.3877.1651.308813
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
19.51718.59285019.43218.592
  Por correcciones entidades normativa foral
246.63438.063201.54814.51645.08523.547
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
222.4813.009203.3501.53819.1311.470
  Otras correcciones al resultado
2.994.8571.713.5431.790.3031.237.5621.204.554475.980
Otros ajustes6.367.2872.445.2026.420.8442.448.995-53.557-3.793
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas63.196.62095.502.33725.709.27835.505.22137.487.34259.997.116
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

Conformidad con el nivel doble A, de las guías de accesibilidad de contenidos 2.0 del W3C
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