Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa de la estadística Metadatos de la estadística Imprimir hoja

Ajustes al resultado contable (Por Tipo)

Tipo Grupo: Total

Ajustes al resultado contable
Ajustes al resultado contable (Por Tipo)
Tipo Grupo: Total
Ejercicio 2016
Total Grupos No Grupos
expande la tablaConceptos Total B.I. > 0 Total B.I. > 0 Total B.I. > 0
NUMERO1.500.680478.2034.9463.1441.495.734475.059
Resultado contable96.263.845127.361.13061.549.98575.591.78334.713.86051.769.347
Beneficio192.121.199144.667.170113.611.93389.237.62378.509.26655.429.547
A U M E N T O S208.177.580105.832.525130.366.80069.870.47477.810.78035.962.051
Impuesto sobre Sociedades40.637.70633.892.55424.023.71419.436.77916.613.99314.455.775
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS547.961493.386547.961493.38600
 Aumentos diversos166.991.91271.446.585105.795.12549.940.30861.196.78821.506.277
  Cambio criterios contables
127.51474.61119.6126.747107.90267.864
  Operaciones a plazos
511.789300.251230.95174.450280.838225.801
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
354.001265.69684.63652.158269.365213.539
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
5.783.2241.039.2884.119.811324.7561.663.414714.532
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
538.313283.02088.75965.200449.554217.819
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.983.209803.4311.433.787531.663549.422271.767
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.643.4921.927.3761.973.1111.412.414670.381514.962
  Amort. inmovilizado I+D
129.786122.221114.918114.45214.8687.769
  Libertad amort.gastos I+D
210.735107.05366.41457.217144.32149.835
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
62.46144.99622.10011.36040.36133.636
  Otros supuestos de libertad de amortización
51.06235.98825.57016.48425.49219.504
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.965.5731.576.9711.619.2741.317.099346.299259.872
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
905.878608.617711.892435.542193.987173.075
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.247.767981.316963.805726.556283.962254.760
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
15.735.7352.691.22913.631.4301.750.4982.104.305940.731
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1.572.332634.1091.012.557254.513559.775379.596
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
4.139.0981.457.2462.193.828911.3821.945.270545.864
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
30.727.91614.320.63421.362.28910.209.9889.365.6274.110.646
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
2.800.7411.203.8622.393.3451.007.395407.396196.467
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
11.322.0806.248.4469.555.8675.440.6691.766.213807.777
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
3.485.334323.8913.165.471244.951319.86278.940
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
2.111.39477.1022.012.1581.61599.23675.487
  Provisiones y gastos por pensiones
1.025.858546.392749.027368.504276.831177.888
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
19.125.99112.658.02214.336.7289.842.6594.789.2642.815.362
  Gastos por donativos y liberalidades
778.181575.479419.770322.340358.412253.139
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
24.16016.13222.40414.4441.7561.688
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
227.69447.201113.47123.047114.22324.153
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
119.93324.89585.33714.68734.59610.209
  Otros gastos no deducibles
3.913.6411.628.1661.330.628568.7352.583.0131.059.431
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
5.987.2142.103.7513.246.5821.601.7362.740.632502.015
  Revalorizaciones contables
279.42897.065187.53567.76691.89229.298
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
60400604
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
10.018.1716.674.9038.818.4396.376.6031.199.731298.300
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
302.41362.269102.93732.987199.47629.282
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
218.1744.8894.2964.293213.877596
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.890.3831.702.6041.705.6081.662.104184.77440.499
  Exención por doble imposición dividendos
692.083371.772599.011331.45193.07340.322
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.744.714770.7541.221.458676.448523.25594.306
  Obra benéfico-social cajas
95795700957957
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
149.475120.28944.24425.991105.23194.298
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
123.80541.156106.54732.37717.2588.780
  Agrupa.interés económico
406.467178.113365.279152.27741.18725.835
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
191.70482.919122.38751.15269.31731.768
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
127.98436.649126.83135.6261.1531.023
  UTE, por criterios imputación temporal
664.658232.336567.867194.90796.79237.429
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
324.27838.902320.71536.8733.5632.030
  Soc.y fondos capital-riesgo
15000150
  Valor.bienes y derechos
1.159.143523.712932.752359.847226.391163.865
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
14.19497612.9446001.251377
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
42.56600042.5660
  Transparencia fiscal internacional
34.80234.57920.18820.18814.61414.391
  Pymes: libertad amortización
136.938102.8728.9996.377127.93996.495
  Pymes: amortiz.acelerada
121.92676.0926.8433.846115.08272.247
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
10.3893.7031.90428.4853.701
  Arrendamiento financiero: régimen especial
490.812302.803187.129122.870303.683179.933
  Rég.fiscal valores extranjeros
71.87468.15766.83066.8305.0441.327
  Régimen ent.parcialmente exentas
7.673.1112.630.575007.673.1112.630.575
  Rég.entidades navieras
99.77999.77918518599.59599.595
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
312.36798.15739.23833.433273.13064.724
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
14.606.2391.199.2350014.606.2391.199.235
  Por reserva para inversiones en Canarias
122.201107.07257.58056.05364.62051.020
  Exención transmisión bienes inmuebles
788776120776776
  Operaciones a plazos DT.1ª
139.825113.947121.83099.19817.99514.749
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
26.05521.92325.14421.88791136
  Reinversión de beneficios extraordinarios
65.53048.11735.04328.79130.48719.326
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
8870887000
  Por correcciones entidades normativa foral
71.52119.23861.19512.47610.3266.762
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
690.516607.10890.77976.072599.736531.036
  Por otras correcciones al resultado
4.353.5762.244.7902.726.9561.627.5371.626.620617.253
D I S M I N U C I O N E S231.565.522125.009.832160.174.578101.722.78871.390.94423.287.044
Impuesto sobre Sociedades 12.700.3695.900.9669.811.0205.579.1692.889.349321.797
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 215.850141.754215.850141.75400
 Disminuciones diversas 218.649.302118.967.112150.147.70896.001.86568.501.59422.965.247
  Cambio criterios contables
352.966167.517108.76566.568244.201100.949
  Operaciones a plazos
514.534414.821223.772205.433290.762209.388
  Reversión del deterioro valor patrimonial
572.498298.300383.479169.338189.019128.962
  Rentas negativas art.19.11 y 12
213.61535.047198.39733.46615.2181.580
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1.243.76738.385477.14730.026766.6208.360
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
3.327.6021.704.7992.626.6641.418.202700.938286.597
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.763.1171.165.9861.443.695955.546319.422210.440
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.747.0162.030.2201.854.8271.417.844892.189612.376
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
431.553307.924345.060262.96586.49344.959
  Amort. inmovilizado I+D
109.254103.46497.96596.89211.2896.573
  Libertad amort.gastos I+D
324.153107.19255.05552.334269.09854.857
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
26.81124.3096.9996.84819.81217.462
  Otros supuestos de libertad de amortización
21.75615.6843.4062.25818.35013.426
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
641.624428.002476.143323.943165.481104.059
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
838.562572.433723.592543.268114.97029.165
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
4.600.8502.192.0802.672.2551.527.3921.928.595664.688
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
2.338.690254.8922.098.73056.464239.959198.429
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
1.290.522645.439920.841487.110369.681158.328
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
20.818.97612.705.85618.661.29011.749.4752.157.686956.381
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
358.642283.814288.988267.32769.65416.487
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
146.833107.723103.23893.63543.59514.089
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
707.970202.659582.671183.309125.29919.350
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
19.97218.1517.2237.15912.74910.991
  Provisiones y gastos por pensiones
1.381.842515.5621.140.802382.381241.040133.181
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
14.880.5749.950.12911.093.8027.991.8003.786.7721.958.329
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
6.4332.2219109105.5231.311
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
9.1723.8298.9613.618211211
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
57.12851.3953179556.81151.301
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.406.684945.1731.588.723463.997817.960481.177
  Revalorizaciones contables
619.97029.677499.72118.871120.24910.806
  Aplicación del valor normal de mercado
943.404143.220617.684137.778325.7215.442
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
30.36823.23420.15118.96810.2174.266
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
1.27677615401.123776
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
652.016161.840456.180144.520195.83717.320
  Exención por doble imposición dividendos
105.089.28968.562.65886.159.11260.508.76318.930.1768.053.895
  Exención por rentas en el extranjero art.22
3.016.1701.798.2852.417.0431.546.095599.128252.190
  Reducción ingresos activos intangibles
651.481599.852577.898567.43673.58332.417
  Obra benéfico-social cajas
1.4791.4791.1541.154325325
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
149.475120.28944.24425.991105.23194.298
  Agrupa.interés económico y UTES
662.396583.258396.512374.684265.884208.574
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
179.72079.723134.79459.12744.92620.596
  Rentas exentas de UTE en extranjero
24.7156.52219.3465.4375.3691.085
  UTE particip.en extranjero art.45.2
98.59927.06992.95821.5005.6405.569
  UTE, por criterios imputación temporal
630.009267.524567.560227.01662.44940.508
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
28.6458.39521.3573.1817.2885.214
  Soc.y fondos capital-riesgo
363.314141.1219.7718.917353.543132.204
  Valor.bienes y derechos
4.924.863962.826341.691135.4884.583.172827.338
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
32.40429.9849.9987.89222.40622.093
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
69.04900069.0490
  Transparencia fiscal internacional
8.8156.2785.9485.9482.868331
  Pymes: libertad amortización
253.730184.60321.69312.546232.037172.056
  Pymes: amortiz.acelerada
225.075148.51520.69711.102204.378137.413
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
5.5714.01740305.5313.988
  Arrendamiento financiero: régimen especial
435.930289.469146.918107.141289.012182.328
  Rég.fiscal valores extranjeros
2.450.296824.609939.209279.3741.511.088545.235
  Régimen ent.parcialmente exentas
8.251.6472.823.764008.251.6472.823.764
  Montes vecinales en mano común
18.9466.0590018.9466.059
  Régimen entidades navieras
134.477134.47748.80048.80085.67885.678
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
274.84634.356329314274.51734.042
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
15.317.6911.049.6810015.317.6911.049.681
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
172.257169.4927853171.472169.489
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.029.6591.011.019282.380277.819747.279733.200
  Exención transmisión bienes inmuebles
41.9471.77251751741.4311.255
  Operaciones a plazos DT.1ª
30.05020.0238.15325021.89719.773
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
2.826.6811.010.1222.760.508979.27766.17330.846
  Reinversión de beneficios extraordinarios
927.6967.978926.3877.1651.308813
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
19.51718.59285019.43218.592
  Por correcciones entidades normativa foral
482.61247.607430.37016.90352.24230.704
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
227.6908.218208.5596.74719.1311.470
  Otras correcciones al resultado
5.244.7432.362.1663.720.6671.580.7481.524.076781.418
Otros ajustes7.890.1693.270.2327.943.7263.274.025-53.557-3.793
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas64.985.735104.913.59123.798.48140.465.44441.187.25364.448.147
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
Conformidad con el nivel doble A, de las guías de accesibilidad de contenidos 2.0 del W3C
Pantalla completa Volver a pantalla normal