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Electronic filing of Form 202

  • Para la presentación electrónica del "Modelo 202. IS Impuesto sobre Sociedades e Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes y entidades en régimen de atribución de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio español). Pago Fraccionado" puedes utilizar el formulario en línea.

    To correctly view all parts of the form, before accessing, check the zoom and font size set in the browser (once the tax return has been submitted you can go back to the previous zoom and font size).

    • On Internet Explorer, go to "View" on the menu bar (if not activated, click the F10 key), "Text Size" and select "Medium", in "Zoom" select 100%.You can also select the zoom from the nut icon.

    • En Microsoft Edge, accede los tres puntos horizontales, en zoom selecciona 100% con los signos "+" y "-". Vuelve a los tres puntos horizontales para entrar en "Configuración", selecciona "Apariencia" y en "Fuentes", "Tamaño de la fuente" selecciona "Mediano (recomendado)", en "Zoom de la página" selecciona 100%.

    • En Google Chrome, accede a "Configuración" (desde los tres puntos verticales), "Aspecto", "Tamaño de la fuente" y selecciona "Mediano (recomendado)", en "Zoom de la página" selecciona 100%.You can also select 100% zoom from "Zoom in/out".

    • On Mozilla Firefox, access the three line icon, in "Size" select 100% with the "+" and "-” signs, click "Options", "General", "Language and appearance" and in "Fonts and colours" select a size lower than the current one, if you do not see the form correctly.

    • On Safari, go to "View", "Zoom" or "Zoom Out".

    Electronic tax return form 202 payment by installments
  • Para realizar la presentación electrónica del presente ejercicio pulsa "Modelo 202. Presentación ejercicio 2018 (solo 2P y 3P) y siguientes" del apartado "Presentación".

    To access this procedure, you need to log in with the electronic certificate.

    Certificate selection

    Si deseas importar un fichero generado con el formulario o con un programa ajeno a la AEAT dispones de la opción "Importar" al final de la ventana. Ten en cuenta que este fichero debe ser de texto y que debe adecuarse al diseño de registro publicado. Puedes encontrar el diseño de registro del modelo 202 para la presentación electrónica en el apartado "Ayuda", "Diseños de registro" al pie de la página web.

    Electronic tax return form 202 payment by installments
  • Desde el botón "Cargar" situado en la parte inferior de la ventana, puedes recuperar una declaración generada con nuestro formulario y guardada en los servidores de la AEAT en una sesión anterior del mismo ejercicio y periodo, para ello, antes debes introducir los datos identificativos y el devengo de la declaración.

    Cumplimenta los datos de identificación, devengo, los datos adicionales que se solicitan y selecciona el tipo de liquidación según la modalidad del cálculo del pago fraccionado; después pulsa el botón "Aceptar y continuar". Puedes indicar el "C.N.A.E. actividad principal" pulsando el botón con los puntos suspensivos y seleccionar la fecha de inico del periodo impositivo desde el icono del calendario. Ten en cuenta que los datos introducidos de los apartados "Devengo" y "Datos adicionales" no podrán ser modificados posteriormente en la liquidación.

    Identification details

    Additional data

    Then enter the settlement data based on the calculation mode of the payment by installments selected in the previous step.

    Settlement details

    At the bottom of the form, there is a button panel with the available functions:

    • Show or hide information on errors or warnings.

      Show or hide information

    • "Delete tax return" deletes the data in the tax return you are working on to start a new one.

      Delete tax return

    • El botón "Guardar" te permite almacenar los datos de la declaración en los servidores de la AEAT aunque esté incompleta y contenga avisos o errores.If a tax return has been saved previously, it will be overwritten.When you access the template again, in the initial identification window, you will be given the option to retrieve the data using the "Load" button.You can also retrieve the saved tax return using the "Load" button located in the button panel at the bottom of the form.

      Save and Load tax return

    • Using the “Validate tax return" button, check for any warnings or errors. En la parte superior, aparecerá la pestaña "Errores y avisos" con los avisos o errores detectados.Remember that the notices provide relevant information that should be reviewed but do not prevent the filing of the tax return.If the tax return contains errors, these must be corrected.

      Image to validate tax return

      Validation without errors

    • From "Import", you can retrieve the tax return generated using a BOE format file exported from the form or created using an external program.Note that from this option, if there are data indicated in the form, these will be lost when the .115 file is imported.

      Image of the import button

    • Use the “Formalise Deposit/Refund" button to submit the tax return once it has been filled in and validated.

      Formalise deposit/refund image

    In the pop-up window, select the type of tax return.

    Si el resultado es a ingresar y no se domicilia el ingreso, será necesario obtener primero el NRC y después presentar la autoliquidación.The NRC is a Complete Reference Number, 22-character codes that serve as receipt of payment.From the form itself, clicking on "Make payment (obtain NRC)" you can connect to the payment gateway to automatically generate a NRC with the details contained in the tax return.

    En esta misma ventana, desde el botón "Exportar" puedes generar un fichero en formato BOE, siempre que la declaración se haya validado correctamente y no existan errores. Podrás elegir la ruta en la que deseas guardar el fichero, por defecto en la carpeta de "Descargas" según las opciones del navegador, tendrá por nombre el NIF del declarante, ejercicio, periodo y la extensión .202. Podrás recuperar la declaración mediante la opción "Importar" en cualquier momento.

    Image of the type of tax return to be entered

    El modelo 202 tiene integrada también la opción de reconocimiento de deuda y pago por transferencia desde una cuenta bancaria abierta en una Entidad de Crédito NO COLABORADORA, escogiendo en el desplegable "Seleccione el tipo de Declaración", "Reconocimiento de deuda y pago por transferencia".

    Payment by bank transfer

    Finally, click on "Sign and send", in the next window, ticking the "I agree" box and click again on "Sign and Send" to submit the tax return.

    OK, Sign and send

    If everything is correct, you will receive the reply page with the message "Your tax return was filed successfully” and with an embedded PDF, containing a first page with filing information (record entry number, Secure Verification Code, receipt number, date and time of filing and details of the filer). The following pages contain a complete copy of the tax return.

    Proof of successful filing and option to process debt if applicable

    In the cases with acknowledgement of debt, on the reply sheet of successful returns, a link will be displayed to which to submit the deferral or compensation request.Click "Process debt".Subsequently, the settlement details will appear with the debtor details and the settlement code.Choose between one of the options available.defer, clear or pay.

    Electronic tax return form 202 payment by installments
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