Formulario de documentación específica de operaciones con personas o entidades vinculadas

  • Previamente a la presentación del modelo 200 de Sociedades, será necesario presentar el Formulario de operaciones con personas o entidades vinculadas incluidas en el ámbito de aplicación del art. 101 LIS (art. 16.4 RIS), siempre que se cumplan unas determinadas circunstancias y así se haya reflejado en la declaración.

    Puede acceder al formulario desde el programa de ayuda Sociedades 200-2017, en la página 19 "Presentación de documentación previa en la sede electrónica" haciendo clic en el botón "Formulario de operaciones vinculadas".

    Formulario operaciones vinculadas desde programa de ayuda

    También puede acceder a este formulario desde la Sede Electrónica, "Todos los trámites", "Impuestos y tasas", "Impuesto sobre Sociedades", "Modelo 200". En el apartado "Formulario de documentación específica de operaciones con personas o entidades vinculadas" haga un clic en "Presentación formulario de documentación específica de operaciones con personas o entidades vinculadas". El acceso requiere tener instalado en el navegador un certificado electrónico válido.

    Formulario operaciones vinculadas desde Sede Electrónica

    Cumplimente los datos identificativos en el apartado "Identificación". En el apartado "Devengo" indique el periodo impositivo de inicio y cierre. Dependiendo de lo cumplimentado en estas casilla se autocumplimentarán el ejercicio, periodo y tipo de ejercicio. El formato de fecha será DD/MM/AAAA; no obstante, puede seleccionar la fecha desde el botón del calendario habilitado en la misma casilla. En la casilla "Tipo de ejercicio" se reflejará el 1, 2 ó 3 según el siguiente detalle:

    1. Ejercicio económico de 12 meses de duración, que coincida con el año natural.

    2. Ejercicio económico de 12 meses de duración, que no coincida con el año natural.

    3. Ejercicio económico de duración inferior a 12 meses.

    Cumplimentación apartados "Identificación" y "Devengo".

    A continúación cumplimente los datos de la persona o entidad vinculada. Dispone de una botonera con opciones para el alta, baja y navegación a través de los registros. Para dar de alta un nuevo registro pulse en el icono de la hoja en blanco con el signo "+" en color verde. Si necesita eliminar un registro determinado pulse el icono de la papelera. Puede navegar por los distintos registros con las flechas de navegación. Para ir a un registro concreto escriba el número de orden en la casilla y pulse "Ir a".

    Cumplimentación persona o entidad vinculada

    En ocasiones, dependiendo de la resolución de la ventana o la configuración del navegador, es posible que no se muestren ciertos botones de la barra inferior u otros campos del formulario, que se monten unos textos encima de otros, etc. Para solucionarlo tenga la ventana maximizada y revise el tamaño de letra y el zoom configurado en el navegador.

    • En Internet Explorer, acceda a "Ver" en la barra de menú (si no la tiene activada pulse la tecla F10), "Tamaño de texto" y seleccione "Mediano", en "Zoom" seleccione 100%. También puede seleccionar el zoom desde el icono de la tuerca.

    • En Google Chrome, acceda a "Configuración", "Aspecto", "Tamaño de fuente" y seleccione "Mediano (recomendado)", en "Zoom de la página" seleccione 100%. También desde "Acercar/alejar" puede seleccionar el zoom a 100%.

    • En Mozilla Firefox, acceda al icono de tres rayas, en "Tamaño" seleccione 100% con los signos "+" y "-", pulse "Opciones", "General", "Idioma y apariencia" y en "Tipografías y colores" seleccione un tamaño inferior al actual, si no ve correctamente el formulario.

    • En Safari, acceda a "Visualización", "Ampliar" o "Reducir".

    Una vez cumplimentados los datos puede utilizar el botón el botón "Validar declaración". Se mostrará la relación de errores y avisos detectados, a los que puede acceder para su corrección desde el botón "Ir al error" o "Ir al aviso", junto al texto descriptivo.

    Validar declaración: Avisos y errores

    Si no se detecta ningún error en la declaración, en la descripción aparecerá el texto "No existen errores".

    Validar declaración: No existen errores

    El botón "Exportar" permite obtener un fichero con formato BOE, si la declaración no contiene errores. En este caso, podrá indicar la ruta en la que desea ubicar el fichero que tendrá por nombre "NIF del declarante.FOV". Posteriormente, podrá recuperar el archivo utilizando el botón "Importar". Localice el archivo NIF.FOV guardado previamente. Si no encuentra o desconoce dónde tiene guardado el fichero acceda a la carpeta "Descargas" de su sistema, ya que es probablemente el directorio predeterminado. 

    Opción Exportar

    También es posible importar un fichero con los datos ajustados al diseño de registro publicado en la página web en "Ayuda", "Diseños de registro", "Resto de modelos", "Documento Normalizado (Formulario documentación específica operaciones con personas o entidades vinculadas incluidas en el ámbito de aplicación del art. 101 LIS) - Orden HAP/871/2016 (Ejercicio 2015)".

    Botón Importar

    Importar: Seleccionar fichero

    Formulario operaciones personas entidades vinculadas articulo 101 sociedades 200
  • Por último haga clic en "Firmar y Enviar" para presentar la declaración. Aparecerá una ventana con la información de la declaración codificada y los datos del presentador y el declarante. Marque la casilla "Conforme" y pulse "Firmar y Enviar" para finalizar la presentación.

    Botón Firmar y enviar

    Conforme, Firmar y enviar

    Finalmente, si todo es correcto, obtendrá la hoja de respuesta con la confirmación de la presentación, el Código seguro de Verificación y el nº NRS, que deberá indicar en programa de ayuda. Aparecerá también un PDF incrustado que contiene una primera hoja con el justificante de la presentación (número de entrada de registro, CSV, número de justificante, día y hora de presentación y datos del presentador) y, en las páginas posteriores, la copia completa de la declaración.

    Justificante de presentación

    Este número NRS deberá consignarse en la página 19 del programa de Sociedades.

    Cumplimentar NRS en programa de ayuda

    Enlaces de interés:

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