Presentación electrónica del modelo 188 (hasta 40.000 registros)

  • Para la presentación electrónica del "Modelo 188. Declaración Informativa. Retenciones e ingresos a cuenta. Rentas o rendimientos del capital mobiliario procedentes de operaciones de capitalización y de contratos de seguro de vida o invalidez. Resumen anual", se puede utilizar el formulario web disponible en la Sede Electrónica, desde el apartado "Trámites destacados", "Presentar y consultar declaraciones", "Modelo 188", "Presentación 2020 (hasta 40.000 registros)".

    Presentación modelo 188

    Identifíquese con firma digital (certificado o DNI electrónico) pulsando "Acceda con certificado o DNI electrónico" o bien mediante el sistema de identificación Cl@ve PIN (sólo personas físicas) introduciendo el DNI o NIE en la casilla. Si el declarante no dispone de certificado electrónico es necesario que la persona que realiza la presentación esté autorizada para presentar declaraciones en nombre de terceros, bien por estar dado de alta como colaborador o bien por estar apoderado para realizar este trámite.

    Identificación con certificado/DNI electrónico o con Cl@ve PIN

    La presentación se realiza mediante TGVI online, un sistema que valida si el fichero contiene registros correctos junto a otros erróneos, permitiendo la presentación solo de los registros correctos y descargar un fichero con el detalle de los registros con errores.

    Le recomendamos depurar, previamente a la presentación de la declaración, el censo de los declarados mediante el servicio de Identificación fiscal para evitar errores de identificación. Este servicio se encuentra en el banner de la campaña "Declaraciones Informativas 2020" de la página de inicio.

    Servicio de Identificación fiscal

    Tras identificarse, en la ventana emergente, escoja una de las opciones para acceder al formulario:

    Identificación declarante

    Puede "Continuar" para cumplimentar manualmente el formulario o "Importar" para escoger un fichero creado con el mismo formulario o con un programa ajeno a la AEAT y que siga el diseño de registro del modelo 188 en vigor.

    Si elige "Importar año anterior" se importarán los datos de los registros activos del ejercicio anterior en el momento de la consulta, para ello es necesario que el programa reconozca al NIF con el que se ha accedido como autorizado para recuperar estos datos.

    Cumplimente la casilla "NIF del declarante" y pulse "Continuar". Si hubiese una sesión de trabajo guardada o una declaración previamente presentada, la aplicación le mostrará las opciones disponibles:

    • En el caso de que existiese una sesión de trabajo guardada pero no presentada y desease recuperarla, marque la casilla "Cargar la sesión de trabajo del dd/mm/aaaa";
    • Si ha presentado una declaración y desea realizar modificaciones en ella, como son: baja, modificación o alta de registros marque la casilla "Cargar la declaración presentada el dd/mm/aaaa hh:mm:ss";
    • Para dar de alta una nueva declaración marque la casilla "Crear una nueva declaración"

    Seleccione una opción y pulse "Continuar".

    Pulse Continuar

    Tras continuar accederá la ventana del declarante. En este apartado cumplimente las casillas marcadas con asterisco ya que son obligatorias. Las casillas de los campos "Resumen de los datos incluidos en la declaración" se autocumplimentan con los datos incluidos en el resto de la declaración.

    Cumplimnetación

    Este ejercicio se han eliminado las casillas de "Declaración complementaria", "Declaración sustitutiva" y "Número indentificativo de la declaración anterior". Para modificar una declaración ya presentada, cargue la declaración presentada en la ventana inicial marcando "Cargar la declaración presentada el dd/mm/aaaa hh:mm:ss" y, dentro de la pestaña "Perceptores" o asegurados", realice los cambios que necesite: dar de baja y modificar los registros existentes o dar de alta nuevos registros.

    Desde la pestaña "Apartados" acceda a los perceptores o asegurados.

    Cumplimentar perceptores

    En el apartado "Perceptores o asegurados" encontrará una botonera desde la que podrá dar de alta, baja y navegar entre los perceptores o asegurados. Para dar de alta un perceptor o asegurado pulse en el icono "Nuevo registro".

    Nuevo registro

    Una vez cumplimentados los datos de un perceptor o asegurado, en esta misma ventana podrá dar de alta más registros o volver a la lista de perceptores o asegurados desde el botón "Volver a la lista perceptores o asegurados".

    Volver a la lista

    Desde la lista de perceptores o asegurados, puede realizar consultas estableciendo criterios de filtrado. Pulse "Consultas" en la parte superior, en la nueva ventana establezca el/los criterio/os de filtrado y haga clic en "Consultar", se le activará una nueva pestaña en la parte inferior llamada "Consulta" al lado de la pestaña "Apartados" con la información según los criterios establecidos.

    Consultas

    Criterios de consulta

    En la lista de declarados se ha habilitado la columna "Estado" donde podrá comprobar los registros correctos e incorrectos por el icono.

    Si ha cargado una declaración anteriormente presentada, en la columna "Presentado el" se mostrará la fecha y hora en que fue presentado ese registro, con la posibilidad de modificarlo o darlo de baja si fuese necesario.

    Fecha y hora presentado

    Pulse "Validar" para comprobar si existen errores. Si existen, aparecerá la descripción del error o el aviso y el botón "Ir al Error" o "Ir al Aviso", que le dirigirán al campo correspondiente.

    validar declaración

    Si pulsa "Descargar listado de errores" se generará un fichero en formato XML con todos los errores detectados, que podrá abrir o guardar en el equipo.

    Descarga listado de errores

    Si la declaración no contiene errores obtendrá el mensaje "No existen errores".

    No existen errores

    Además, si antes de presentar la declaración quiere obtener un borrador para revisar los datos, dispone de la herramienta "Borrador" para generar un PDF no válido para su presentación con su declaración.

    Borrador

    Borrador

    La opción "Guardar" permite almacenar los datos cumplimentados hasta ese momento en los servidores de la AEAT, aunque no esté validado (puede contener errores o estar incompleto), si ya existe una declaración guardada anteriormente se sobreescribirá. La recuperación de estos datos se realiza la acceder nuevamente al formulario web pulsando "Continuar", una vez introducido el NIF, si existe una declaración guardada para ese NIF el servidor lo detectará y le dará opción a recuperarla.

    Guardar y cargar

    El formulario tiene un tiempo de espera por inactividad, le recomendamos que guarde la declaración para evitar la pérdida de datos.

    Mediante el botón "Exportar" podrá generar un fichero .188.

    Exportar declaración

    El botón "Importar", le permite importar los datos de un fichero generado con el formulario o con un programa ajeno a la AEAT y confeccionado según el Diseño de registro del modelo en vigor.

    importar datos

    Pulse "Importar" y seleccione el fichero.

    Seleccione el fichero

    Una vez seleccionado el fichero, la aplicación le ofrecerá dos posibilidades:

    • A - Borrar todos los registros de perceptores o asegurados e importar. Con esta opción borrará toda la declaración actual y obtendrá una nueva declaración con los datos que hubiese en el fichero importado.
    • B - Agregar registros de perceptores o asegurados a la declaración actual. De esta manera conservará la declaración actual y sumará los nuevos registros a los ya existentes.

    Opciones de importación

    Después de validar y guardar la declaración, podrá presentarla pulsando el botón "Firmar y Enviar".

    Firmar y enviar

    Marque "Conforme" y pulse "Firmar y Enviar" para continuar con la presentación.

    Conforme Firmar y enviar

    El resultado de una presentación correcta será una página de respuesta con un PDF incrustado que contiene una primera hoja con la información de la presentacon (número de entrada de registro, Código Seguro de Verificación, número de justificante, día y hora de presentación y datos del presentador) y, en las páginas posteriores, la copia completa de la declaración.

    Reporte respuesta presentación

    No obstante, si al presentar la declaración, existen unos registros correctos y otros erróneos, se permitirá presentar solamente los registros correctos. Si desea presentar los correctos pulse "Si". Posteriormente deberá volver a la declaración, corregir los errores y realizar una nueva presentación de la declaración completa, incluyendo todos los registros: tanto los ya presentados como los pendientes.

    Pulse "Volver a declaración", comprobará que se ha cargado la declaración completa con todos los registros, tanto los correctos como los erróneos.

    Volver

    Corrija los registros erróneos y, si lo desea, puede dar de baja registros o de alta nuevos registros. Valide la declaración y vuelva a enviar la declaración completa con todos los registros, esto es, los presentados anteriormente correctos más los modificados y/o los que ha dado de alta.

    Enlaces de interés:

    presentación presentar modelo 188 electrónica telemática
  • Ayuda - Certificados electrónicos
  • Ayuda técnica - Cl@ve
  • DNI electrónico