5.9. Expedientes Procesales

   

  1. Descripción de la actividad

    Análisis, gestión, información y seguimiento de los procesos judiciales en los que la AEAT figura como parte. También ayuda o soporte a procesos propios.

    Se trata información relativa a personas físicas y/o jurídicas implicadas, identificadas en el censo de contribuyentes (NIF, CIF, NIE), denuncias por comisión de delito en el procesal penal, reclamación de créditos en el orden concursal, demandas en el orden civil, etc. Información de tipo económico o procesal derivado de las resoluciones judiciales: sanciones pecuniarias (Responsabilidad Civil, multas), administrativas, o penas privativas de libertad. De todos los trámites y fases del procedimiento contencioso y datos identificativos de otros actores en los procesos judiciales: administradores concursales, peritos judiciales, etc.

    Finalidad

    Aplicación efectiva del sistema tributario estatal y aduanero.

    Interesados

    • Contribuyentes y sujetos obligados

     Datos

    • DNI, Nombre y Apellidos, Dirección
    • Materias objeto de pleitos judiciales
    • Presuntos delitos denunciados en procesos penales
    • Información de impuestos y cuotas defraudadas constitutivas de delitos contra la Hacienda Pública
    • Condenas procesales respecto a privación de libertad, sanciones administrativas y pecuniarias (Responsabilidad Civil, multas, ...).
    • Reclamación de cantidades como acreedor en Procesos Concursales (créditos concursales)
    • Información de convenios y procesos de liquidación en procesos concursales
    • Información sobre Administradores concursales, con información de domicilios y retribuciones de estos profesionales
    • Información sobre las fases procesales con indicación expresa del Órgano judicial vigente en cada una de ellas.
    • Documentación remitida por los Juzgados

     Tratamientos

    • Recogida 
    • Registro
    • Almacenamiento
    • Estructuración 
    • Modificación
    • Actualización
    • Copia
    • Análisis
    • Consulta
    • Extracción
    • Difusión
    • Interconexión
    • Limitación
    • Supresión 
    • Destrucción
    • Otros

    Destinatarios

    • Otros departamentos de la Agencia Tributaria
    • Información concursal para Abogacías del Estado y Comunidades Autónomas

    Transferencias internacionales

    No se prevén

    Plazos previstos para la supresión

    Los datos recabados no se borrarán y permanecerán en las bases de datos de la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) para poder dar cobertura a posibles requerimientos legales u otro tipo de reclamaciones que puedan surgir.

    Elaboración de perfiles

    En base a las acciones encomendadas a la AEAT para el ejercicio de sus funciones, los datos de las actividades podrán ser tratados para el análisis y minería de datos.

    Medidas técnicas/organizativas

    Todos los datos tratados han sido evaluados a través de un análisis de riesgos, habiendo obtenido la relación de medidas técnicas y organizativas a aplicar.

    Dichas medidas han sido aplicadas de acuerdo al Plan de adecuación aprobado.

    Más información

    Información y seguimiento de los procesos judiciales en los que la AEAT figura como parte. Contiene información relativa a personas físicas y/o jurídicas implicadas, identificadas en el censo de contribuyentes (NIF, CIF, NIE), y de ellas se almacena información relativa a denuncias por comisión de delito en el procesal penal, reclamación de créditos en el orden concursal, demandas en el orden civil, etc. Aporta información de tipo económico o procesal derivado de las resoluciones judiciales: sanciones pecuniarias (Responsabilidad Civil, multas), administrativas, o penas privativas de libertad. También contiene información de todos los trámites y fases del procedimiento contencioso y datos identificativos de otros actores en los procesos judiciales: administradores concursales, peritos judiciales, etc. La información se utiliza para análisis, gestión y seguimiento de procesos judiciales, y para minería de datos. Además, se ofrece a los Departamentos de la Agencia Tributaria como ayuda o soporte a procesos propios.