Formulario de documentación específica de operaciones con personas o entidades vinculadas

  • Previo a la presentación del modelo 200 de Sociedades, será necesario presentar el formulario de operaciones con personas o entidades vinculadas incluidas en el ámbito de aplicación del art. 101 LIS (art. 16.4 RIS) siempre que se cumplan unas determinadas circunstancias y así se haya reflejado en la declaración.

    Para visualizar correctamente todas las partes del formulario, antes de acceder, compruebe el zoom y tamaño de letra establecido en el navegador (una vez presentada la declaración puede volver al zoom y tamaño de letra anterior).

    • En Internet Explorer, acceda a "Ver" en la barra de menú (si no la tiene activada pulse la tecla F10), "Tamaño de texto" y seleccione "Mediano", en "Zoom" seleccione 100%. También puede seleccionar el zoom desde el icono de la tuerca.

    • En Google Chrome, acceda a "Configuración", "Aspecto", "Tamaño de fuente" y seleccione "Mediano (recomendado)", en "Zoom de la página" seleccione 100%. También desde "Acercar/alejar" puede seleccionar el zoom a 100%.

    • En Mozilla Firefox, acceda al icono de tres rayas, en "Tamaño" seleccione 100% con los signos "+" y "-", pulse "Opciones", "General", "Idioma y apariencia" y en "Tipografías y colores" seleccione un tamaño inferior al actual, si no ve correctamente el formulario.

    • En Safari, acceda a "Visualización", "Ampliar" o "Reducir".

    Puede acceder al formulario desde el programa de ayuda Sociedades 200-2016, en la página 19 "Presentación de documentación previa en la sede electrónica" haciendo clic en el botón "Formulario de operaciones vinculadas".

    Acceso desde el programa PADIS, página 19

    O desde la página web en Sede Electrónica, "Todos los trámites", "Impuestos y tasas", "Impuesto sobre Sociedades", "Modelo 200". En el apartado "Formulario de documentación específica de operaciones con personas o entidades vinculadas" haga un clic en "Presentación formulario de documentación específica de operaciones con personas o entidades vinculadas". El acceso requiere tener instalado en el navegador un certificado electrónico válido.

    Presentación en Sede Electrónica

    En el apartado "Identificación" cumplimente los datos identificativos, en el apartado "Devengo" indique el periodo impositivo de inicio y cierre, dependiendo de lo cumplimentado en estas casilla se autocumplimentarán el ejercicio, periodo y tipo de ejercicio. El formato de fecha será DD/MM/AAAA, no obstante, puede seleccionar la fecha desde el botón del calendario habilitado a su lado. En la casilla "Tipo de ejercicio" se reflejará el 1, 2 ó 3 según el siguiente detalle:

    1. Ejercicio económico de 12 meses de duración, que coincida con el año natural.

    2. Ejercicio económico de 12 meses de duración, que no coincida con el año natural.

    3. Ejercicio económico de duración inferior a 12 meses.

    Datos identificativos y Devengo

    A continúación cumplimente los datos de la persona o entidad vinculada, dispone de una botonera con opciones para el alta, baja y navegación a través de los registros. Para activar las casillas y dar de alta un registro pulse en el icono de la hoja en blanco con el signo "+" en color verde. Si necesita eliminar un registro determinado pulse el icono de la papelera. Puede navegar por los distintos registros con las flechas para avanzar o retroceder. Para ir a un registro concreto escriba el número de orden en la casilla y pulse "Ir a".

    Alta registro de Persona o Entidad vinculada

    En ocasiones, dependiendo de la resolución de la ventana o la configuración del navegador, es posible que no se muestren ciertos botones de la barra inferior u otros campos del formulario, que se monten unos textos encima de otros, etc. Para solucionarlo tenga la ventana maximizada y revise el tamaño de letra y el zoom configurado en el navegador.

    • En Internet Explorer, acceda en la barra de menú a "Ver", "Zoom", "100%".

    • En Mozilla Firefox, acceda en la barra de menú a "Ver", "Tamaño", "Aumentar" o "Reducir", también en el icono de tres rayas situado en la parte superior mediante los botones "+" o "-" hasta 100%.

    • En Google Chrome, acceda al icono de tres rayas situado en la parte superior mediante los botones "+" o "-" hasta 100%.

    • En Safari, "Visualización", "Ampliar" o "Reducir".

    Una vez cumplimentados los datos puede validar la declaración desde el botón "Validar declaración". Al validar la declaración, se mostrará la relación de errores y avisos detectados, a los que puede acceder para su corrección desde el botón "Ir al Error" o "Ir al Aviso" junto a la descripción del fallo. Si no se detecta ningún error en la declaración, en la descripción se informará de que no hay errores.

    Validada con errores

    Validada sin avisos o errores

    El botón "Exportar" permite obtener un fichero con formato BOE, si la declaración no contiene errores. En este caso, podrá indicar la ruta en la que desea ubicar el fichero que tendrá por nombre "NIF del declarante.FOV". Posteriormente, podrá recuperar el archivo utilizando el botón "Importar". Localice el archivo NIF.FOV guardado previamente. Si no encuentra o desconoce dónde tiene guardado el fichero acceda a la carpeta "Descargas" de su sistema donde probablemente esté guardado como directorio predeterminado.

    Exportar y guardar la declaración

    También importar un fichero con los datos ajustados al diseño de registro publicado en la página web en "Ayuda", "Diseños de registro", "Resto de modelos", "Documento Normalizado (Formulario documentación específica operaciones con personas o entidades vinculadas incluidas en el ámbito de aplicación del art. 101 LIS) - Orden HAP/871/2016 (Ejercicio 2015)".

    Importar fichero

    Archivo FOV

    Formulario operaciones personas entidades vinculadas articulo 101 sociedades 200
  • Por último haga clic en "Firmar y Enviar" para proceder a la presentación de la declaración. Aparecerá una ventana con la información de la declaración codificada y los datos del presentador y el declarante. Marque la casilla "Conforme" y pulse "Firmar y Enviar" para finalizar la presentación.

    Firmar y enviar

    Marque Conforme y pulse Firmar y enviar

    Finalmente, si todo es correcto, obtendrá la hoja de respuesta en la que aparezca "Su presentación ha sido realizada con éxito" con el "Número de Referencia de Sociedades (NRS)" que empieza por FOV y un PDF incrustado que contiene una primera hoja con la información de la presentación (número de entrada de registro, Código Seguro de Verificación, número de justificante, día y hora de presentación y datos del presentador) y, en las páginas posteriores, la copia completa de la declaración.

    Justificante de la presentación

    Este número NRS deberá consignarse en la página 19 del programa de Sociedades.

    Inclusión del NRS en el programa PADIS

    Enlaces de interés:

    Formulario operaciones personas entidades vinculadas articulo 101 sociedades 200
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